Skat af investeringsbeviser

Din årsopgørelse vil i de fleste tilfælde allerede være udfyldt med oplysninger om udbytte fra Nordea Invests fonde. Du kan se oplysningerne i din skattemappe, og er selv ansvarlig for, at de er korrekte. 

Herunder kan du se, hvad du selv skal oplyse, og hvordan du kan kontrollere de oplysninger om udbytter fra Nordea Invest-beviser, som SKAT har registreret for dig. 

Lagerbeskatning betyder, at du en gang om året skal betale skat af dine investeringsgevinster – også selvom du har beholdt dit ’lager’ og dermed ikke har solgt ud af dine lagerbeskattede fonde i løbet af året. 

Selve lagerbeskatningen finder sted ved årets afslutning, hvor dit lager gøres op for at se, hvor meget værdien af dine investeringer er vokset i løbet af året. Det er denne værdiændring, du skal betale skat af. 

Hvis opgørelsen viser, at du har lidt tab på dine lagerbeskattede fonde, får du et fradrag, som kan modregnes værdipapirer og anden kapitalindkomst. Fradraget  gælder uanset, om du har valgt at realisere tabet på dine lagerbeskattede fonde eller ej.

Dit udbytte er den del af årets afkast, der ifølge lovgivningen skal udbetales til investorerne. Udbyttet er skattepligtigt – den såkaldte udbytteskat – og der er dermed ikke nogle skattemæssige fordele ved at få udbetalt udbytter.